Crédit d'impôt pour mes travaux de rénovation en 2025
Il existe de nombreuses aides pour la rénovation énergétique. En revanche, le crédit d'impôt pour la transition énergétique (CITE) n'existe plus, il a été remplacé par Ma Prime Renov' depuis le 1er janvier 2021. On parle désormais de Ma Prime Renov' pour tous les travaux liés au chauffage, eau chaude et isolation, disponible pour tous les propriétaires, principalement aux revenus très modestes ou modestes. Le crédit d'impôt pour la transition énergétique est toujours accessible jusqu'au 31 décembre 2023 pour les dépenses liées à l'achat de bornes de recharge pour véhicules électrique. Découvrez comment demander votre prochaine déduction fiscale !
| Travaux de rénovation | Crédit d’impôt | MaPrimeRénov’ |
|---|---|---|
| Changement de fenêtres | ❌ | ✅ |
| Poêle à bois | ❌ | ✅ |
| Climatisation réversible | ❌ | ✅ |
| Pompe à chaleur | ❌ | ✅ |
| Ballon d’eau chaude | ❌ | ✅ |
| Panneaux solaires | ❌ | ✅ |
| Borne de recharge | ✅ | ❌ |
| Porte d’entrée/ volet roulant | ❌ | ✅ |
👉 Retrouvez le détail des montants de Ma Prime Renov' selon vos revenus et selon la nature des travaux sur notre page dédiée à Ma Prime Renov' : montant, éligibilité et démarches.
Les travaux éligibles au crédit d'impôt pour un particulier en 2025
La majorité des travaux de rénovation énergétique et des matériaux sont éligibles au crédit d'impôt renovation énergétique. Ils doivent respecter des caractéristiques techniques ainsi que quelques conditions d'éligibilité :
- les travaux doivent être réalisés par des entreprises RGE (reconnues garant de l'environnement)
- les travaux doivent être réalisés pour un logement d'au moins 15 ans
- les travaux doivent permettre de réaliser un gain énergétique d'au moins 35% et atteindre au moins la classe E du DPE
🏠 Crédit d'impôt pour le changement de fenêtre en 2025
Le crédit d'impôt pour le changement des fenêtres (remplacement de simple vitrage) octroie de 40€ par équipement à 100€ par équipement d'aides en fonction du revenu fiscal du ménage.
| Les équipements | Nouveau CITE (Ma Prime Renov') |
|---|---|
| Fenêtres en double-vitrage |
Détail des tranches de revenus |
🔥Le crédit d'impôt pour l'achat d'un poêle à bois en 2025
À l'origine le crédit d'impôt pour le poêle à bois consistait en une déduction fiscale de 30%. Aujourd'hui, l'aide n'existe plus. Il est toutefois possible de solliciter la prime énergie, cumulée à l'aide Coup de pouce chauffage pour acquérir un poêle à bois.
- Je découvre le dispositif des Certificats d'économies d'énergies !
- Je découvre l'aide Coup de pouce Chauffage !
Pour l'acquisition d'un poêle à bois, le dispositif MaPrimeRénov' propose :
| Les équipements | Nouveau CITE (Ma Prime Renov') |
|---|---|
| Poêle à bois |
Détail des tranches de revenus |
| Poêle à granulés |
Détail des tranches de revenus |
🌬️Le crédit d'impôt pour l'achat d'une climatisation réversible en 2025
La climatisation réversible, aussi connue sous le terme technique de pompe à chaleur air-air n'est pas éligible au crédit d'impôt transition énergétique. Elle ne l'est pas non plus dans le cadre du dispositif Ma Prime Renov'. Seules les pompes à chaleur air-eau et hybride sont éligibles à hauteur de 4000€ pour les ménages très modestes, 3000€ pour les ménages modestes et 2000€ pour les ménages intermédiaires.
| Les équipements | Nouveau CITE (Ma Prime Renov') |
|---|---|
| Pompe à chaleur air/eau (dont PAC hybrides) |
Détail des tranches de revenus |
| Pompe à chaleur géothermique ou solarothermique |
Détail des tranches de revenus |
♨️Le remplacement d'un ballon d'eau chaude est-il déductible des impôts ?
Du temps du CITE, les ballons d'eau chaude n'étaient pas éligibles à une déduction fiscale. Désormais, les chauffe-eaux thermodynamique bénéficie d'un montant d'aide dans le cadre de Ma prime Renov', détails ci-dessous :
| Les équipements | Nouveau CITE (Ma Prime Renov') |
|---|---|
| Chauffe-eau thermodynamique |
Détail des tranches de revenus |
🌞Le crédit d'impôt pour un projet de panneaux photovoltaïques en 2025
Le crédit d'impôt transition énergétique proposait 30% de crédit d'impôts. Aujourd'hui, Ma Prime Renov' offre une aide pour les chauffe-eaux solaires et les systèmes solaires combinés. Détails sur les montants de l'aide ci-dessous :
| Les équipements | Nouveau CITE (Ma Prime Renov') |
|---|---|
| Chauffe-eau solaire individuel |
Détail des tranches de revenus |
| Système solaire combiné (chauffage et eau chaude) |
Détail des tranches de revenus |
🚗Crédit d'impôt pour mettre en place une borne de recharge en 2025
Les contribuables peuvent bénéficier de crédits d’impôt transition énergétique pour les frais d’installation de bornes de recharge pour véhicules électriques. Les propriétaires, locataires ou occupants à titre gratuit peuvent en bénéficier. Le crédit d'impôt borne de recharge consiste en un crédit d'impôt de 75% du montant des dépenses plafonné à 300€ par système de charge. Cette dépense doit être effectuée entre le 1er janvier 2021 et le 31 décembre 2023. Le bénéfice du crédit d’impôt est limité, pour un même logement, à un seul système de charge pour une personne célibataire, veuve ou divorcée et à deux systèmes pour un couple soumis à imposition commune.
| Les équipements | Crédit d’impôts |
|---|---|
| Borne de recharge | Le crédit d'impôt est possible pour les propriétaires et locataires. La déduction fiscale est égale à 75% du montant (les dépenses sont limitées à 300€/ personne et station de charge. |
🚪Le crédit d'impôt pour changer ma porte d'entrée ou mon volet roulant ?
❌ Les travaux sur les portes d'entrée et les volets isolants n'étaient pas éligibles au crédit d'impôt. Ils n'entrent pas non plus dans le dispositif Ma Prime Renov'. Les portes d'entrée et volets n'étaient généralement pas éligibles à une réduction d'impôt. Vous pouvez désormais bénéficier de PrimeRénov et du chèque énergie lors du remplacement de votre porte d'entrée ou du remplacement de vos volets roulants.
Avance, remboursement, versement… Comment fonctionne le crédit d'impôt pour mes travaux ?
Le crédit d'impôt de travaux de rénovation énergétique fonctionne en déduisant directement de l'impôt sur le revenu le montant du crédit auquel vous avez droit, ce qui réduit l'impôt à payer, et s'il excède l'impôt dû, il peut être remboursé sous forme de versement par l'administration fiscale ! À noter que le crédit d'impòt est également cumulable avec la TVA à taux réduit.
Crédit d'impôt : une somme plafonnée à avancer, déductible de vos impôts !
Le montant du crédit d’impôt énergétique varie selon les travaux engagés et ne peut pas excéder 75 % des dépenses engagées. le plafonnement s’étale sur une période de cinq années consécutives. A l’issue de ces cinq ans, le contribuable pourra de nouveau bénéficier de ce plafond.
Vous ne payez pas l’impôt sur le revenu ? L’Etat est chargé de payer les 30 % de crédit d’impôt auquel vous avez droit pour effectuer vos travaux. Vous recevrez la somme due par l'Etat soit par chèque soit par virement bancaire après le paiement de vos travaux !
Les démarches à effectuer pour défiscaliser mes travaux
Les démarches à effectuer pour bénéficier du crédit d'impôt sont simples. Il suffit de remplir une ligne spécifique sur la déclaration de revenus. Prenons un exemple, si le ménage a effectué ses travaux en 2025, il devra les déclarer en 2026. Que ce soit sur internet ou sur papier, il faut demander le formulaire 2042-QE, celui des « Dépenses en faveur de la qualité environnementale de l’habitation principale ».
Il faudra alors y indiquer les types de travaux réalisés et la somme totale TTC. Attention, les frais de main d’œuvre sont exclus sauf pour les travaux d’isolation thermique. Les factures doivent donc différencier matériel et main-d’œuvre et contenir :
- Le lieu de réalisation des travaux ;
- La date de la visite préalable aux travaux (qui est obligatoire) ;
- La qualification «RGE» de l’entreprise qui a effectué les travaux ;
- Les caractéristiques techniques des matériaux et équipements et bien sûr le montant de ces derniers.
Il n’est pas obligatoire de joindre à sa déclaration d’impôts les justificatifs des dépenses, mais il faut bien conserver les factures pour les tenir à la disposition du Fisc.
Comment déclarer des travaux de transition énergétique aux impôts ?
Locataire, propriétaire, occupant à titre gratuit… presque tous les particuliers sont concernés par le crédit d’impôt énergétique, puisqu’il est applicable sans conditions de ressources. Le seul impératif est d’être fiscalement domicilié en France.
Voici le fonctionnement du crédit d'impôt :
- Éligibilité : Pour être éligible, vous devez acheter certains équipements. Par exemple, dans le contexte des bornes de recharge, vous devez obligatoire l'installer avec un professionnel RGE.
- Calcul du Crédit : Le montant du crédit d'impôt dépend souvent du coût des dépenses éligibles. Habituellement, le crédit est calculé en appliquant un taux spécifique au coût admissible. Par exemple, si le taux de crédit est de 30% et vous dépensez 10 000 € pour des améliorations énergétiques, le crédit d'impôt serait de 3 000 €.
- Déclaration d'Impôts : une fois que vous avez effectué les dépenses éligibles, vous devez déclarer ces dépenses dans votre déclaration d'impôts annuelle (utilisez le formulaire Cerfa 2042 RICI).
- Remboursement ou Réduction d'Impôt : Selon le système fiscal, le crédit d'impôt peut être remboursable ou non remboursable. Un crédit d'impôt remboursable signifie que si le crédit est supérieur à l'impôt que vous devez, vous pouvez recevoir la différence sous forme de remboursement. Un crédit d'impôt non remboursable réduit simplement votre impôt à payer jusqu'à zéro, mais toute somme restante n'est pas remboursée.
- Limites et Plafonds : Certains crédits d'impôt ont des limites ou des plafonds (ex ; les dépenses sont limitées à 300€/ personne pour les stations de charge).
FAQ : Crédit d'impôt en 2025
Quand est versé le credit d'impôt en 2025 ?
Si vous avez droit à un crédit d'impôt pour l'année en cours (soit 2025), ce crédit sera versé à l'été de l'année suivante sur la base de votre déclaration de revenus de l'année.
Est-ce que le crédit d'impôt (CITE) existe toujours ?
Le crédit d’impôt pour la transition énergétique, dit le « CITE », avait été mis en place le 1er septembre 2014. Son principe reposait sur l'octroi d'un avantage fiscal aux contribuables qui avaient engagé des travaux d’amélioration énergétique. Il visait à inciter les Français à améliorer leur consommation énergétique.
Toutefois, pour faciliter l'accès et les démarches aux aides, depuis le 1er janvier 2020, le CITE est remplacé par la prime MaPrimeRénov.
Comment déclarer des travaux d'isolation aux impôts ?
Lors de la déclaration de revenus, remplissez la partie spécifique aux dépenses d'équipements de l'habitation principale. Pour cela, utilisez le formulaire Cerfa 2042 RICI. Indiquez le montant du coût associé aux travaux d'isolation dans le champ approprié. Pour cela, il faut veiller à bien conserver toutes vos factures !
Dans quelle case déclarer les travaux d'isolation ?
Vous devez utiliser le formulaire Cerfa 2042 RICI et remplir la case et remplir la case 7AC à 7AL. Reportez le montant total des dépenses éligibles dans les cases mentionnées de la rubrique "Dépenses d'équipements de l'habitation principale en faveur de la transition énergétique".