Flat tax : l’astuce urgente à faire avant le 30 novembre pour éviter d’avancer 12,8% d’impôt

Par Eglantine Tamet

Spécialiste Assurance Habitation et Assurance Emprunteur

La hausse de la flat tax fait les gros titres depuis plusieurs semaines. Si personne ne pourra y échapper en 2026, une bonne nouvelle subsiste pour les ménages peu ou pas imposés : vous pouvez éviter de payer l’avance d’impôt de 12,8 % sur vos intérêts et dividendes… à condition d’agir avant le 30 novembre. Et oui : une simple lettre peut vous éviter de sortir de l’argent aujourd’hui pour qu’il vous soit remboursé seulement l’année prochaine. Voici comment ça marche.

🔍 La flat tax, c’est quoi exactement ?

La flat tax (officiellement le PFU : prélèvement forfaitaire unique) est une taxe de 30 % prélevée sur de nombreux placements financiers :

• livrets bancaires,
• comptes à terme,
• PEL,
• comptes-titres (actions, dividendes…), etc.

Ce taux de 30 % se découpe en 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux.

Dans la plupart des cas, vous ne voyez même pas passer l’impôt : votre banque ou votre courtier le prélève automatiquement en fin d’année.

🧮 Pourquoi certains ménages paient trop… temporairement

Si vous êtes non imposable ou dans une tranche à 11 %, l’avance de 12,8 % que la banque prélève automatiquement ne correspond pas à votre vraie situation fiscale.

Résultat ? ➡️ Vous avancez de l’argent au fisc… qui vous remboursera l’année suivante. Un remboursement qui arrive plus d’un an après les prélèvements.

La bonne nouvelle, c’est qu’il est possible de ne pas payer cette avance du tout, et ainsi garder ces 12,8 % dans votre poche jusqu’à votre déclaration.

🎯 Comment éviter de payer l’avance de 12,8 % ?

Vous pouvez être dispensé de l’acompte fiscal en 2026… mais seulement si vos revenus ne dépassent pas certains plafonds.

👉 Pour les intérêts (livrets bancaires, comptes à terme, PEL) :

• Revenu fiscal de référence 2025 ≤ 25 000 € si vous êtes célibataire
• Revenu fiscal de référence 2025 ≤ 50 000 € si vous êtes en imposition commune

👉 Pour les dividendes (actions) :

• RFR ≤ 50 000 € pour un célibataire
• RFR ≤ 75 000 € pour un foyer imposé conjointement

Si vous êtes en dessous de ces seuils : vous avez tout intérêt à demander la dispense. Cela ne vous exonère pas des prélèvements sociaux (17,2 % aujourd’hui, bientôt 18,6 % si la réforme est adoptée)… mais vous évite d’avancer de l’impôt inutilement.

📬 La procédure : envoyer un simple courrier avant le 30 novembre

Pour bénéficier de la dispense en 2026, il suffit de prévenir tous vos établissements financiers par courrier, et ce avant le 30 novembre 2025.

Oui, il faut écrire à chaque banque, courtier ou broker dans lequel vous détenez un placement soumis à la flat tax.

Exemples :

• votre banque pour votre super livret, votre PEL ou votre compte à terme,
• votre courtier pour votre compte-titres.

📌 Sauf mention contraire dans votre contrat, l’établissement doit avoir reçu le courrier le 30 novembre au plus tard, dimanche compris.

📈 Pourquoi c’est particulièrement important cette année ?

Dans le cadre du Budget 2026, les députés ont voté une hausse de la flat tax de 30 % à 31,4 %.

Ce n’est pas la partie impôt qui augmente, mais les prélèvements sociaux, qui passeraient de 17,2 % à 18,6 %.

➡️ Impossible d’y échapper, même avec la dispense.

➡️ En revanche, éviter d’avancer les 12,8 % d’impôt vous permettra d’alléger la facture immédiate.

Pour les ménages modestes qui n’ont jamais utilisé ce dispositif, c’est un petit coup de pouce bienvenu.

Si vous remplissez les conditions, ne tardez pas : c’est l’astuce la plus simple pour ne pas avancer d’impôt sur vos placements en 2026.