Le compte à terme en bref

  • Principe : des fonds bloqués sur une durée déterminée, en échange d'un taux connu à l'avance ;
  • Versement : un seul dépôt à l'ouverture du contrat, sans frais ;
  • Rémunération : taux fixe ou progressif, défini lors de la souscription et garanti jusqu'au terme ;
  • Fiscalité : intérêts soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % (impôt et prélèvements sociaux) ;
  • Disponibilité : un retrait anticipé entraîne la perte d'une partie des intérêts accumulés.

Qu'est-ce qu'un compte à terme ?

Définition du compte à terme : les principales caractéristiques

Un compte à terme a pour particularité d'engager le souscripteur pendant un temps convenu. Durant son engagement, celui-ci ne pourra disposer de son placement, à moins de perdre une partie de ses intérêts : les fonds sont donc bloqués sur le compte pour une durée déterminée. Au terme du contrat, le titulaire récupère son épargne complétée des intérêts. En compensation, l'épargnant peut profiter de taux d'intérêt parfois plus avantageux qu'avec un livret d'épargne réglementé ou un super livret.

On distingue plusieurs types de contrats de compte à terme :

  • les contrats basiques : un seul compte à terme à taux fixe ou à taux progressif ;
  • les contrats complexes : contrat d'ouverture de différents CAT avec des fonctionnements différenciés, ou contrat de CAT incluant aussi d'autres livrets d'épargne.

Un prêt à la banque

Le compte à terme n'est autre qu'un prêt à la banque. Le titulaire met son encours à disposition de la banque, qui en contrepartie lui reverse des intérêts. Les comptes à terme sont donc surtout intéressants en période de taux d'intérêt élevés, lorsque « le coût de l'argent » est élevé pour les banques. Celles-ci ont alors tout intérêt à proposer des CAT attractifs pour récolter des liquidités à moindre frais que sur le marché interbancaire. En période de taux bas, les comptes à terme sont un placement de moindre intérêt.

Quelle est la fiscalité du compte à terme ?

S'il n'y a aucun frais pour l'ouverture et la gestion d'un compte à terme, les intérêts sont en revanche soumis aux prélèvements sociaux et à l'impôt, soit un prélèvement total de 31,4 % si le titulaire a opté pour le prélèvement forfaitaire unique (PFU), sans barème progressif. Ce prélèvement est directement ponctionné par la banque lors du versement des intérêts.

Une dispense de prélèvement est possible pour les contribuables dont le revenu fiscal de référence du dernier avis d'imposition est inférieur à 25 000 € (ou 50 000 € en cas d'imposition conjointe). Un formulaire de dispense doit être demandé auprès de la banque et envoyé à celle-ci.

Comment fonctionne un compte à terme ?

Le fonctionnement d'un compte à terme est différent des autres livrets d'épargne :

  • Un seul versement possible, à l'ouverture du contrat ; pour en faire un second, il faudra alors contracter un autre CAT ;
  • La somme déposée sur le compte à terme n'est pas disponible, contrairement aux livrets d'épargne. Si le bénéficiaire souhaite la récupérer en totalité ou en partie avant la fin du contrat, il est contraint de clôturer le compte et perd alors une partie des intérêts accumulés ;
  • Le taux d'intérêt est défini lors de l'ouverture du compte ; il est généralement fixe ou progressif (le taux augmente avec la durée d'épargne) ;
  • Les intérêts sont touchés une fois le compte arrivé à son terme et l'épargne débloquée ; ils sont soumis aux prélèvements obligatoires et à l'impôt (prélèvement forfaitaire unique de 31,4 %) ;
  • Aucun frais ; le seul désavantage possible est un taux d'intérêt minoré en cas de sortie anticipée.

Le contrat d'ouverture précise notamment les points clés suivants :

  • le montant minimum et maximum du dépôt ;
  • la durée du contrat ;
  • le mode de rémunération ;
  • les conditions de renouvellement à la fin du contrat ;
  • les pénalités si les fonds sont rendus avant l'échéance contractuellement fixée.

Taux du compte à terme : types de taux et modes de présentation

Pour bien comparer les comptes à terme, il faut d'une part différencier les types de taux et d'autre part distinguer les modes de présentation du taux.

1. Les différents types de taux

Il existe deux types de taux applicables au compte à terme. Dans tous les cas, le taux est connu au moment de la souscription :

  • le CAT à taux fixe, dont le taux sera le même durant toute la durée de l'engagement ;
  • le CAT à taux variable, avec un taux qui augmente avec la durée de l'épargne, selon une grille définie à l'avance.

Pour certains comptes à terme, des intérêts périodiques sont versés : les intérêts sont versés à la fin de chaque période et produisent à leur tour de l'intérêt ; on parle d'intérêts capitalisés.

Comment sont déterminés les taux ?

Le taux du compte à terme est défini par la banque en fonction d'indices de marché tels que l'EONIA ou l'Euribor, corrélés au coût de refinancement de la banque. Pour cette raison, le taux proposé pour une ouverture de compte à terme change très fréquemment ; cependant, la banque ne peut revoir le taux une fois le contrat signé. Le taux peut être négocié au moment de l'ouverture du compte, mais ne pourra être renégocié ensuite.

2. Les différents modes de présentation des taux

  • Le taux nominal est un taux appliqué pour une durée donnée (généralement l'année). Si les fonds sont épargnés pour une durée moindre, on applique un coefficient. Par exemple, pour un taux nominal à l'année, si la somme est épargnée 180 jours, les intérêts seront : épargne x taux d'intérêt x (365/180) ;
  • Le taux actuariel est communiqué en cas de versements intermédiaires ; il permet alors de calculer un taux de rendement global. Pour le calculer, on applique un exposant correspondant à la période de versement des intérêts périodiques. Par exemple, pour un compte avec un taux nominal annuel et versement des intérêts périodiques à l'année, le taux actuariel sera : (1 + taux d'intérêt nominal)^(nombre d'années) - 1 ;
  • Le taux de rendement annuel actuariel brut (TRAAB) indique le rendement annuel du compte à terme, quel que soit le type de taux appliqué. Il permet donc de comparer deux placements quel que soit leur mode de rémunération. On rapporte les intérêts perçus au montant épargné pour une même période d'épargne.

Généralement, la banque indique un taux de rendement annuel actuariel brut ainsi qu'un taux d'intérêt nominal (fixe ou pour chaque période en cas de taux progressif).

Calcul du taux de rendement annuel actuariel brut (TRAAB)

Pour calculer le TRAAB, on applique la formule suivante : [1 + (intérêts ÷ épargne)] ^ (365 ÷ nombre de jours d'épargne) - 1. Imaginons deux comptes à terme :

  • sur le compte A, 10 000 € épargnés pendant 6 mois (180 jours) ont rapporté 125 € d'intérêts ;
  • sur le compte B, 8 000 € épargnés pendant 18 mois (540 jours) ont rapporté 310 € d'intérêts.

Quel est le compte le plus rémunérateur ? En calculant le TRAAB, on constate qu'il s'agit du compte B :

  • compte A : [1 + (125 ÷ 10 000)] ^ (365 ÷ 180) - 1 = 2,50 % ;
  • compte B : [1 + (310 ÷ 8 000)] ^ (365 ÷ 540) - 1 = 2,60 %.

Combien puis-je gagner avec un compte à terme ?

Choisir un compte à terme est une démarche complexe : les banques révisant régulièrement les taux proposés, ceux-ci ne sont pas toujours disponibles sur les sites. Il est donc plus judicieux de réaliser soi-même un comparatif en contactant les banques, tout en gardant à l'esprit plusieurs précautions :

  • comparer les taux proposés en calculant le TRAAB des comptes à terme ;
  • garder de la marge de manœuvre pour la négociation avec la banque ;
  • vérifier le taux appliqué en cas de rupture anticipée du contrat (taux minoré).

Quel compte à terme choisir ?

Parmi les comptes à terme distribués par des banques spécialisées, deux offres figurent régulièrement dans notre sélection : le compte à terme Distingo de PSA Banque et le compte à terme Pepito de RCI Bank. Le tableau ci-dessous compare leurs caractéristiques principales.

Notre sélection de comptes à terme selon nos experts
Banque Compte à terme Type de taux TRAAB sur 3 ans Versement minimum
PSA Banque Compte à terme Distingo Taux progressif jusqu'à 1,65 % 1 000 €
RCI Bank Compte à terme Pepito Taux progressif 1,50 % 5 000 €

Critère de classement : niveau de rémunération (TRAAB) et accessibilité de l'offre. Source : conditions publiques communiquées par les établissements. Mis à jour le 16/03/2026. Sélection non exhaustive.

Compte à terme Distingo par PSA Banque

PSA Banque, filiale bancaire du groupe automobile PSA, propose à ses clients un compte à terme progressif dont le taux de rendement annuel actuariel brut peut atteindre 1,65 % pour trois ans, ce rendement étant fixé et garanti durant toute la durée du contrat.

Pour bénéficier d'un compte à terme chez PSA Banque, il faut déjà avoir souscrit un livret d'épargne Distingo, rémunéré à 2,25% brut annuel (offre de bienvenue ponctuelle).

Les étapes d'ouverture d'un compte à terme Distingo sont les suivantes :

  • être titulaire d'un livret Distingo ;
  • se rendre sur son espace client, rubrique « Ouvrir un Compte à Terme » ;
  • remplir le formulaire ; un mail de confirmation est reçu après validation et le contrat peut être téléchargé ;
  • effectuer un premier versement de 1 000 € minimum à partir du Livret Distingo, sans passer sous le seuil minimum de 10 € sur ce livret.

Le montant minimum de dépôt est de 1 000 € et le maximum de 100 000 €. Il n'y a aucun frais d'ouverture et l'engagement est de 1 à 3 ans. L'ouverture du compte à terme Distingo est effectuée 100 % en ligne, depuis l'espace client.

Le compte à terme Pepito de RCI Bank

La banque du groupe Renault propose un compte à terme à taux progressif et intérêts capitalisés chaque trimestre, pour une durée maximale de 36 mois. Le taux nominal part de 0,8 % au premier trimestre et augmente jusqu'à 2,75 % pour le dernier trimestre, pour un TRAAB de 1,50 %.

L'ouverture d'un compte à terme Pepito chez RCI Bank est réservée aux personnes déjà titulaires d'un super livret Zesto dans la même banque. Le compte à terme est approvisionné par virement entre ces deux comptes.

Le minimum de dépôt est de 5 000 € et le plafond de 1 000 000 €. Il n'y a aucun frais d'ouverture et l'engagement est de 1 à 3 ans. Plusieurs comptes peuvent être ouverts par une même personne. En plus d'un taux avantageux, RCI Bank simplifie les démarches en proposant une souscription 100 % en ligne.

Les étapes d'ouverture d'un compte à terme Pepito sont les suivantes :

  • être titulaire d'un livret Zesto chez RCI Bank ;
  • se rendre sur l'espace client à la rubrique « Ouvrir un compte Pepito » ;
  • signer la demande d'ouverture de livret et inclure les pièces justificatives demandées au format numérique ;
  • réaliser un versement unique, d'un montant minimum de 5 000 €.

Le compte à terme Swaive

Swaive est une plateforme française spécialisée dans les placements sans risque, qui permet d'ouvrir un compte à terme auprès de banques partenaires en moins de 10 minutes. Les taux sont fixés à l'ouverture et garantis contractuellement pendant toute la durée du placement, hors retrait anticipé.

Pour ouvrir un compte à terme via Swaive, il n'est pas nécessaire de détenir un compte bancaire préalable chez une banque partenaire. Les fonds restent par ailleurs disponibles sous 32 jours en cas de besoin, et l'offre est accessible aussi bien aux particuliers qu'aux professionnels.

Les principales caractéristiques du compte à terme Swaive sont les suivantes :

  • des taux annuels bruts allant de 2,05 % sur 6 mois à 2,80 % sur 5 ans ;
  • des durées au choix : 6, 9, 12, 18 mois, puis 2, 3, 4 et 5 ans ;
  • un versement minimum de 10 000 € pour un compte à terme (1 000 € pour un livret) ;
  • aucun frais de souscription, d'ouverture, de gestion ni de clôture ;
  • des dépôts garantis à 100 % par la banque et jusqu'à 100 000 € par le FGDR.