Quel est le plafond d’une assurance vie en 2025 ?

Par Hugo Le Follezou

Rédacteur assurances

Si la loi n'impose pas de plafond maximum pour l'assurance vie, l'atteinte de certains seuils impacte directement la fiscalité appliquée pour le rachat total ou partiel, ainsi que pour la transmission du capital lors du décès. Par conséquent, il reste primordial de bien connaître les spécificités de ce type de placement, pour anticiper les opération et optimiser son rendement.

📊 Quel est le plafond maximum de l'assurance vie en 2025 ?

Il n'existe pas de montant maximum à verser sur une assurance-vie. Seul un premier versement minimal (en général de 100 € à 1 000 €) est demandé lors de l'ouverture d'un compte par certains assureurs.

Cette spécificité est le principal avantage du contrat d'assurance vie. En effet, son propriétaire est non seulement libre de réaliser des versements quand il le souhaite, régulièrement ou exceptionnellement, mais il n'est pas non plus contraint par un plafond de versement.

Malgré l'absence de plafond maximum de l'assurance vie, il faut tout de même respecter un certain plafond pour optimiser sa fiscalité, notamment lors de la transmission du capital. Une grande partie des souscripteurs d'une assurance vie cherchent à en optimiser la succession. Il convient donc de connaître le seuil des 152 500 euros. Concrètement, si vous n'avez pas atteint ce plafond (en matière de versement) avant votre 70ème anniversaire, les successeurs (bénéficiaires) de votre assurance vie ne subiront pas d'imposition.

📌 Après 70 ans, existe t-il un plafond sur l’assurance vie ?

La fiscalité de l'assurance vie n'est pas la même selon l'âge du souscripteur, avant ou après ses 70 ans.

Pas d'imposition sur les sommes versées avant 70 ans

Pour prévoir la transmission de son patrimoine, l'assurance vie est un outil très apprécié. Au niveau fiscal, il faut savoir que les sommes versées sur un contrat avant les 70 ans du souscripteur ne sont pas imposables lors de la transmission aux bénéficiaires. Cette non imposition est valable dans la limite d’un plafond de 152 500 € reçus par chaque bénéficiaire désigné.

Un autre abattement après 70 ans

Dès que le souscripteur a plus de 70 ans, un autre abattement est appliqué, en plus du précédent (avant les 70 ans). Le montant de cet abattement est limité à 30 500 € par souscripteur. Ce plafond s'applique uniquement sur les versements effectués, et non sur les capitaux transmis, ce qui reste plus avantageux en termes de fiscalité. De plus, les revenus générés par les 30 500 € versés sont également exonérés de droits de succession.

💰 Quel est le montant maximum sur l'assurance vie pour ne pas payer de droit de succession ?

Lors du décès du propriétaire d'une assurance vie, les primes perçues peuvent être soumises :

• aux droits de succession d'une assurance vie : l'imposition aux droits de succession concerne les primes versées après 70 ans et supérieures à 30 500 € (contrats souscrits après le 20 novembre 1991). Pour le seuil de 30 500 €, tous les contrats souscrits par un assuré sont pris en compte ;
• ou à un prélèvement de 20 %.

Le montant maximum sur l'assurance vie pour ne pas payer de droit de succession est de 152 500 €. En effet, la part supérieure à ce montant recueillie par le bénéficiaire fera l'objet d'un prélèvement de 20 %. Ce dernier est réalisé directement par l'établissement financier.

Précisons toutefois que le conjoint survivant et le partenaire lié au défunt par un PACS sont exonérés de ce prélèvement et des droits de succession si le décès est survenu après le 22 août 2007.

Aussi, cette imposition n'est pas due lorsqu'à la date de souscription du contrat, le souscripteur de l'assurance vie dispose d'un domicile fiscal hors de France.

Enfin, pour que l'établissement financier puisse débloquer les sommes dues au bénéficiaire, certains contrat d'assurance-vie font l'objet d'une déclaration partielle de succession formulaire n° 2705-A.

🔑 Quel est le montant minimum pour ouvrir une assurance-vie ?

La loi n'impose aucun montant minimum sur une assurance vie. En revanche, chaque assureur peut imposer un montant minimum (appelé ticket d'entrée) pour ouvrir un compte. Le ticket d'entrée d'une assurance vie peut prendre deux formes :

1. un droit d’entrée ou des frais de versements pour accéder au service du prestataire ;
2. un capital minimum à placer, investir ou à disposer pour accéder au service de ce prestataire.

Dans le tableau ci-dessous, retrouvez les montants minimum pour ouvrir une assurance vie auprès d'une sélection d'assurance vie.

Montants observés en 2025 sur les sites respectifs des assureurs et courtiers. Classement par ordre croissant de ticket d'entrée.

Avant de souscrire un contrat, la meilleure pratique est de réaliser un comparatif des assurances-vie existantes.