LEP à 2,5 % : des millions de Français y ont droit sans le savoir, êtes-vous sous le plafond de revenus ?

Un livret garanti par l’État, net d’impôt, rémunéré 2,5 % quand le Livret A plafonne à 1,7 % : le livret d’épargne populaire (LEP) reste le placement sans risque le mieux payé de France au 1er août 2026. Pourtant, moins de quatre éligibles sur dix en détiennent un.

La réponse tient sur une ligne de votre avis d’imposition : le revenu fiscal de référence. S’il ne dépasse pas 23 028 € pour une personne seule, la porte du LEP vous est ouverte. Voici les plafonds exacts pour 2026, et ce que ce livret rapporte de plus.

Êtes-vous sous le plafond ? Les seuils 2026 à vérifier sur votre avis d’imposition

Une personne seule peut ouvrir un LEP en 2026 si son revenu fiscal de référence ne dépasse pas 23 028 €. Le plafond monte à 35 326 € pour un couple marié ou pacsé, et à 47 624 € pour un couple avec deux enfants. Ce chiffre figure sur la première page de votre dernier avis d’impôt sur le revenu, dans le cadre « Vos références ».

Montants en vigueur en 2026, publiés par service-public.fr. Au-delà de 3 parts, ajoutez 6 149 € par demi-part supplémentaire.

La banque retient le revenu fiscal de référence (RFR) de votre dernier avis d’imposition : celui de 2025 (revenus 2024) ou de 2026 (revenus 2025) selon la date de la demande, précise service-public.fr. Ces plafonds sont revalorisés chaque année.

Autre souplesse méconnue : dépasser le plafond une année ne ferme pas le livret. La clôture n’intervient qu’après deux années consécutives au-dessus du seuil. Notre guide complet du LEP détaille les conditions et les cas particuliers.

31 millions d’éligibles, 12,1 millions de livrets : le rendez-vous manqué de l’épargne populaire

La Banque de France comptait 31 millions de personnes éligibles au LEP en 2024, et 38 % seulement en détenaient un, selon son rapport annuel sur l’épargne réglementée. Plus d’un adulte sur deux entre donc dans les critères, souvent sans en avoir la moindre idée.

L’édition publiée en juillet 2026 recense 12,1 millions de LEP fin 2025, un record, contre moins de 7 millions en 2021. Le compte n’y est pas pour autant : de l’ordre de 19 millions d’éligibles laissent encore leur argent sur des supports moins rémunérateurs, quand le Livret A est détenu par 83 % des Français.

Les raisons du désamour sont connues. Le nom du livret évoque à tort un produit réservé aux minima sociaux, les banques le proposent rarement d’elles-mêmes, et beaucoup d’épargnants imaginent une démarche administrative lourde. Le gouverneur de la Banque de France lui-même renvoie la balle aux établissements.

LEP ou Livret A : combien rapporte vraiment votre épargne sur 5 000 € et 10 000 € ?

À 2,5 %, un LEP rapporte 125 € par an pour 5 000 € placés, et 250 € pour 10 000 €, le plafond des versements. Les mêmes sommes sur un Livret A à 1,7 % produisent 85 € et 170 €. L’écart atteint 80 € par an, nets d’impôt, sans le moindre risque.

La comparaison est encore plus nette face à un livret bancaire ordinaire, dont les intérêts sont fiscalisés. Ils subissent le prélèvement forfaitaire unique, cette taxe unique sur les revenus du capital, portée à 31,4 % le 1er janvier 2026 : 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux, d’après l’administration. Un livret servi 1,7 % brut ne laisse donc que 1,17 % à son détenteur.

Calculs Selectra sur une année pleine. Livret bancaire : exemple à 1,7 % brut, soit 1,17 % net après le prélèvement forfaitaire unique de 31,4 %, en vigueur depuis le 1er janvier 2026.

L’enjeu dépasse le simple bonus. Avec une inflation estimée à 2,1 % sur un an en juillet 2026 par l’Insee, le LEP est le seul livret réglementé qui protège réellement le pouvoir d’achat : Livret A et LDDS (livret de développement durable et solidaire) servent 1,7 %, le CEL (compte épargne logement) 1,25 % brut. Notre comparatif des meilleurs livrets résume la hiérarchie complète.

Ouvrir un LEP : dix minutes suffisent, la banque vérifie votre éligibilité pour vous

Il suffit d’en demander l’ouverture à une banque, la vôtre ou une autre. Depuis 2021, l’établissement interroge directement l’administration fiscale : dans la plupart des cas, aucun avis d’imposition à fournir. Chaque personne ne peut détenir qu’un seul LEP, dans un seul établissement, et deux au maximum par foyer fiscal.

• Un LEP par personne, réservé aux conjoints ou partenaires de Pacs : les enfants rattachés au foyer n’y ont pas droit ;
• Versements plafonnés à 10 000 €, mais les intérêts s’accumulent au-delà : 44 % des LEP dépassent déjà ce seuil grâce aux intérêts capitalisés ;
• Argent disponible à tout moment, comme sur un Livret A, et cumulable avec les autres livrets réglementés.

Une fois le LEP rempli, la réflexion continue : le surplus peut viser une assurance-vie ou les pistes de notre guide où placer son argent. Et si votre établissement rémunère mal votre épargne au quotidien, les banques en ligne alignent livrets boostés et frais réduits. Le comparateur de banques Selectra permet de faire le tri, et changer de banque ne prend que quelques jours grâce à la mobilité bancaire.

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Classement par prix mensuel de la carte d'entrée de gamme croissant ; à prix égal, le prix de la carte milieu de gamme départage les banques, puis celui du haut de gamme, puis le Selectra Score. Données issues des grilles tarifaires officielles des banques (date de vérification indiquée sous chaque carte). La lettre de A à E affichée dans le détail de chaque banque est le Selectra Score de la carte : découvrez la méthodologie du Selectra Score.

Reste une règle d’or : trente secondes sur l’avis d’imposition suffisent pour savoir si les 2,5 % du LEP vous tendent les bras. L’éligibilité se rejoue ensuite chaque année.

À 2,5 % jusqu’à la prochaine révision des taux, le 1er février 2027, le LEP reste le meilleur livret du marché, boudé par la majorité de ceux qui y ont droit. Votre avis d’imposition, lui, a déjà la réponse.